International Legal Services
РАБОТА
С ИНОСТРАННЫМИ БАНКАМИ
Любой бизнес – это продажа товара или услуги, а где есть продажа, там не обойтись без расчетов. Существуют различные формы расчетов: наличные, безналичные, товарные (бартером, например) и т.д. Однако или вследствие требования законодательства (запрещение товарных форм расчетов, установление максимальных размеров сделок для расчетов наличными, обязательность наличия расчетного счета в банке и т.д.), либо из соображения простого удобства перед любым предпринимателем рано или поздно встает вопрос необходимости открытия счета в банке. Однако было бы неправильным сводить функции банков только к расчетным. Сегодня многие банки являются универсальными кредитными учреждениями, предлагающими своим клиентам широкий спектр финансовых операций (различные формы кредитования, обслуживание инвестиций в различные активы: ценные бумаги, драгоценные металлы и т д., привлечение депозитов, обслуживание расчетных карт и т.д. – перечисление таких операций заняло бы очень много места). Как правило, счет открывается в банке страны регистрации или пребывания лица (юридического или физического), однако вследствие ряда причин огромный интерес представляет наличие счета в иностранном банке. Такими причинами являются:
-
желание лица обеспечить определенную конфиденциальность
для налоговых органов своей страны проводимых операций, размера собственных
активов,
-
наличие счета в иностранном банке является
составной частью определенной инфраструктуры минимизации налогообложения
-
гарантия сохранности капитала и возможность его
дальнейшего реинвестирования и многие другие.
При открытии счета в
зарубежном банке необходимо учитывать, что каждый банк имеет свои особенности,
принципы и требования открытия счетов,
которые выработаны долгой историей и опытом работы, а также нормами банковского
законодательства .
Один из принципов работы
банка-это «знай своего клиента» (know your client), что выражается в требованиях банка к
комплекту необходимых документов, которые должны быть предъявлены для открытия
счета, и также той необходимой информации, которая должна быть у банка
для определения особенностей бизнеса клиента, а также природы входящих и
исходящих платежей. В соответствии с требованиями большинства банков для
открытия счета для юридического лица требуются следующие документы:
регистрационные документы компании; документ, подтверждающий право лица
распоряжаться счетом; документы о реальном собственнике компании; копии
паспортов распоряжающих счетом лиц и владельцев компании; банковские
рекомендации, профессиональные рекомендации и также подробные сведения о
компании: почтовый адрес компании, фактический адрес проведения деловых
операций, контактные телефоны, основные виды деятельности компании, регионы
деятельности, наименование и местонахождение партнеров компании, информация об
ожидаемом годовом обороте. Для физических лиц- это копия паспорта и банковская
рекомендация, а в некоторых случаях необходимо заверение образца подписи
нотариально или в посольстве соответствующей страны.
В последнее время в связи с борьбой с отмыванием грязных денег (money laundering) список данных
документов постоянно расширяется и банки оставляют за собой право затребовать
дополнительные документы. Даже некрупные, наиболее гибкие банки в последнее
время предъявляют все большие требования к своим иностранным клиентам. Общая
тенденция изменения политики сводится к тому, что банк хочет как можно больше
знать о своих клиентах. Во многих банках обязательно личное присутствие лица,
открывающего счет.
Открывая счет в
иностранном банке нельзя забывать о том, что вы как нерезидент можете быть
полностью либо частично освобождены от уплаты налогов на территории государства
нахождения банка. Для этого необходимо при открытии счета зафиксировать свой
налоговый статус нерезидента.
Так, например, при открытии счета в американском банке Вам как нерезиденту
необходимо обязательно заполнить форму W-8BEN для получения освобождения от уплаты налогов на доходы в США. В противном
случае американский банк имеет право удерживать с получаемых Вами по расчетному
счету доходов налоги у источника выплаты.
Что касается, способов управления счетом, то
самый простой и дешевый- это управление через Интернет с использованием
программ защиты и кодирования информации, но, к сожалению, в настоящий момент,
наверно прежде всего по причинам безопасности, не столь распространенный как
другие способы управления счетом. В большинстве случаев все банки предлагают
управление по факсу с использованием факсимильных кодов или системы кодовых
ключей.
Следует отдельно сказать
о требовании к неснижаемому остатку
по открытому счету, минимальной размере первого платежа или к минимальному
обороту, который должен быть достигнут в течение определенного установленного
периода времени. В некоторых банках поддержание минимального остатка ставится в
зависимость от платы за обслуживание счета и стоимости проводимых по нему
банковским операциям.
Отдельные банки
предлагают обслуживание счета на русском языке, поэтому, если для Вас важно
наличие русскоговорящего менеджера, то необходимо это оговаривать
при открытии счета.