Один из принципов работы банка – это процедура идентификации, известная под названием «Знай своего клиента» (KYC - Know Your Client, DD – Due Diligence). Данная процедура регламентирует требования банка к комплекту необходимых документов, которые должны быть предоставлены для открытия счета, а также ту минимально необходимую информацию, которая должна быть у банка для определения особенностей бизнеса клиента, а также назначение входящих и исходящих платежей.
В соответствии с требованиями большинства банков в рамках открытия счета для юридического лица потребуется предоставление следующих документов:
В рамках открытия счета для физических лиц:
Открывая счет в иностранном банке нельзя забывать о том, что вы как нерезидент можете быть полностью либо частично освобождены от уплаты налогов на территории государства нахождения банка. Для этого необходимо при открытии счета зафиксировать свой налоговый статус нерезидента. Так, например, при открытии счета в американском банке Вам как нерезиденту необходимо заполнить форму W-8BEN для получения освобождения от уплаты налогов на доходы в США. В противном случае американский банк имеет право удерживать с получаемых Вами по расчетному счету доходов налоги у источника выплаты.
В соответствии с требованиями большинства банков в рамках открытия счета для юридического лица потребуется предоставление следующих документов:
- регистрационные документы компании,
- документ, подтверждающий право лица распоряжаться счетом,
- документы для идентификации реального собственника компании,
- копии паспортов распоряжающихся счетом лиц и владельцев компании,
- банковские рекомендации, профессиональные рекомендации,
- а также подробные сведения о компании: почтовый адрес компании, фактический адрес проведения деловых операций, контактные телефоны, основные виды деятельности компании, регионы деятельности, наименование и местонахождение партнеров компании, информация об ожидаемом годовом обороте.
В рамках открытия счета для физических лиц:
- копия паспорта
- банковская рекомендация
- в некоторых случаях необходимо заверение образца подписи нотариально или в посольстве соответствующей страны.
Открывая счет в иностранном банке нельзя забывать о том, что вы как нерезидент можете быть полностью либо частично освобождены от уплаты налогов на территории государства нахождения банка. Для этого необходимо при открытии счета зафиксировать свой налоговый статус нерезидента. Так, например, при открытии счета в американском банке Вам как нерезиденту необходимо заполнить форму W-8BEN для получения освобождения от уплаты налогов на доходы в США. В противном случае американский банк имеет право удерживать с получаемых Вами по расчетному счету доходов налоги у источника выплаты.